Commissie Middelen & Algemene zaken

Ingekomen stukken zijn documenten die geadresseerd zijn aan de gemeenteraad en niet afkomstig zijn van het college van Burgemeester & Wethouders.

Mededelingen zijn documenten die geadresseerd zijn aan de gemeenteraad en die afkomstig zijn van het college van Burgemeester & Wethouders. Via de volgende mededelingen informeert het college de gemeenteraad:

• Bestuurlijke uitgangspunten WK Voetbal 2026 basisteam de Kempen
• Portefeuilleverdeling college B&W per 19 mei 2026
• Jaarverslag bezwaarschriftencommissie 2025
• Meicirculaire (volgt)

Met de jaarstukken legt het college van burgemeester en wethouders verantwoording af aan de raad over het financieel beheer van de gemeente (jaarrekening) en het gerealiseerde beleid (jaarverslag). ln de begroting 2025 heeft de raad de kaders vastgesteld. Met deze kaders is het college de opdracht gegeven om uitvoering te geven aan de voorstellen die zijn opgenomen in de begroting. Op sommige onderdelen zijn tussentijds bijstellingen doorgevoerd. Deze zijn financieel vertaald in separate begrotingswijzigingen of in bestuursrapportages. ln deze jaarstukken wordt duidelijk of de plannen ook daadwerkelijk gerealiseerd zijn en of binnen de budgetten is gebleven. 

De jaarrekening sluit met een batig exploitatieresultaat van € 2.096.000,-. Bij de najaarsnota 2025 werd nog een exploitatieresultaat van € 1.118.000 positief verwacht. Het verschil tussen de vastgestelde begroting en de jaarrekening bedraagt daarmee € 978.000,- (1,2% van de totale lasten) voordelig.

De jaarstukken dienen vóór 15 juli 2026 aan de Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant aangeboden te worden (artikel 200 van de Gemeentewet).

De accountantsverklaring (bijlage) komt begin juli 2026 beschikbaar.

1. de jaarstukken 2025 vast te stellen en aan het college van burgemeester en wethouders decharge te verlenen over het gevoerde beleid en beheer; 
2. in te stemmen met de begrotingsafwijkingen; 
3. in te stemmen met de volgende resultaatbestemming:
   Definitief exploitatieresultaat: € 2.096.000
   a. Netto-budgetoverhevelingen (RM26.027): € 581.000
   b. Toevoeging algemene reserve grondexploitatie: € 416.000
   c. Realisatiestimulans: € 329.000
   d. Compensatie voor de implementatie van de Wvrv: € 84.000
   e. Kinderopvang voor pleegouders: € 12.000
   f. netto resultaat 2025 te verrekenen met de algemene reserve: € 674.000 
4. de 4e begrotingswijziging 2026 vast te stellen ten behoeve van de over te hevelen budgetten en de bestemming van het voordelig resultaat 2025.

De perspectiefnota 2026 vormt de opmaat naar de begroting 2027-2030. In deze nota worden de hoofdlijnen van het beleid voor 2027 geschetst, inclusief de financiële ontwikkelingen en gewenste budgetmutaties. Hiermee wordt de gemeenteraad vroegtijdig geïnformeerd over ontwikkelingen en keuzes die richting geven aan de begroting 2027-2030. De perspectiefnota heeft een tweeledige functie: enerzijds inzicht in en kaderstelling voor de ontwerpbegroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028-2030 en anderzijds inzicht in de voortgang en financiële actualisatie van de uitvoering van de lopende begroting (2026), financiële afwijkingen en de actuele financiële positie van de gemeente.

In de bijgevoegde perspectiefnota sluit het planjaar 2027 met een structureel tekort van € 452.000. Dit saldo is het resultaat na bijstellingen van bestaand beleid, actualisatie van het meerjarenprogramma, verwerking van het Coalitieakkoord 2026–2030 en de inzet van 10% van de vrije ruimte binnen de algemene reserve in 2027. In meerjarig perspectief loopt het structurele tekort op tot € 2.246.000 in 2030. Er zal stapsgewijs moeten worden toegewerkt naar een structureel sluitende meerjarenbegroting.

1. de perspectiefnota 2026 vast te stellen en de in de perspectiefnota opgenomen financiële uitkomsten voor de dienstjaren 2026 en volgende te accepteren; 
2. het beschikbaar stellen van de benodigde budgetten en investeringen voor realisering van de voor 2026 geplande activiteiten met een A-rubricering; 
3. in te stemmen met de bij de hoofdtaakvelden weergegeven toevoegingen en onttrekkingen aan reserves; 
4. de 5e begrotingswijziging 2026 vast te stellen; 
5. de MeerjarenPrognose Grondexploitaties 2025 vast te stellen.